Investeringen

Investeringen

Voortgangsmelding
Ten opzichte van de voortgangsmeldingen zoals opgenomen in de Stadsrekening 2019 zijn er geen belangrijke nieuwe ontwikkelingen te melden, met uitzondering van een aantal financiële effecten. Die lichten we hierna toe.

Doorrekening kapitaallasten
Nadat de Stadsrekening is opgesteld, kunnen we een doorrekening maken van de lasten van rente en afschrijving van de investeringen. Dat deden we altijd bij de Zomernota en doen we nu bij de Voortgangsmonitor. De doorrekening laat een voordeel zien op de kapitaallasten van 2,0 miljoen euro. Dit voordeel wordt grotendeels veroorzaakt doordat de afboeking van de restant boekwaarde (een effect van 1,84 miljoen euro) van de tijdelijke huisvesting van het Citadel College aan de Dijkstraat doorschuift naar 2021. Hier staat tegenover dat de onttrekking uit de reserve onderwijshuisvesting die daarvoor is bedoeld ook doorschuift naar 2021. Het saldo effect voor de begroting 2020 is daardoor 0,16 miljoen euro. We stellen voor de doorberekening van de kapitaallasten in de begroting van 2020 te verwerken (BW-01710). Het effect van de doorberekening van de kapitaallasten voor 2021 nemen we mee in de Stadsbegroting 2021.

Aanpassing investeringsritme
Met het oog op de beschikbare ruimte voor nieuwe investeringen is kritisch gekeken naar de beschikbare investeringskredieten en wat het verwachte jaar van oplevering is. Als een investering wat verder in de tijd kan worden gerealiseerd dan aanvankelijk verwacht, levert dat in de eerste jaren ruimte op in de begroting. In onderstaande tabel is aangegeven wat de nieuwe jaren zijn wanneer we deze investeringen verwachten te realiseren.

We stellen aan uw raad voor akkoord te gaan met het bovenstaande aanpassingen in het investeringsschema. Het effect voor afschrijving en rente (de kapitaallasten) nemen we mee in de Stadsbegroting 2021.

Budget neutrale aanpassingen
Voor een aantal investeringen in het kader van Sport kunnen we de desbetreffende Btw terugvorderen via de zogenaamde ‘SPUK-regeling’ (dit is een specifieke uitkering voor Sport). Deze Btw hebben we in de Stadsbegroting niet als kostenpost opgevoerd. Ten behoeve van een juiste administratieve verwerking van de regeling doen we dat nu wel. We voeren de door ons betaalde Btw op als last en ramen tegelijkertijd de ontvangst van het Rijk. Het effect is budget neutraal.

Voor de volgende investeringen ontvangen we van de provincie een subsidie met een verplicht bestedingsdoel:

• Fietsroute Groenewoudseweg: € 72.000 subsidie;
• HOV-haltes binnenstad, fase 1c: € 190.000 subsidie.

Ten behoeve van een goede projectbeheersing ramen we baten en de lasten voor deze bedragen op; het effect is budget neutraal.